UzBank.net - 

Информационный портал о банках Узбекистана
Информеры для вашего сайта >>>

Банки Узбекистана
Коммерческие банки
Кредитные союзы
Микрокредитные организации
Ломбарды
Уполномоченные банки
Телефоны
Лицензии
Руководители
Банковское законодательство
Центральный банк
Телефоны доверия
Информация о банках Узбекистана
Истории
Миссии
Ценности
Правления
Советы директоров



Награды и достижения
Партнёры
Корреспондентские отношения
Рейтинги
Реквизиты
Стратегии
Благотворительность
Депозиты
Кредиты физическим лицам
Кредиты юридическим лицам
Лизинг
Факторинг
Пластиковые карточки
Расчётно-кассовое обслуживание
Проектное финансирование
Операции с ценными бумагами
Денежные переводы
Сайты о банках
Информер курсов валют


Реклама

Ответственность за содержание рекламы несёт рекламодатель
 

Инструкция по организации работы центра расчетов

(Внесены изменения утвержденные Правлением Центральным банком
25 декабря 1999 года за № 400-1 ).

1. Общие положения

1.1. Центр расчетов (ЦР) - это отдел управления бухгалтерского учета, отчетности и расчетов Территориального Главного управления (ТГУ) Центрального Банка Республики Узбекистан, в функции которого входит обслуживание корреспондентских счетов коммерческих банков, Расчетно-кассовых центров ЦБ и бесперебойное обеспечение расчетов между банками электронным способом.
1.2. ЦР работает с банками в режиме обмена информацией по каналам связи в течении установленного периода времени.
1.3. Банки допускаются к работе по системе электронных платежей только после анализа соответствия значений оборотов и остатков внутреннего и внешнего корреспондентских счетов на начало дня.
1.4. Прием, обработка, контроль и отправка файлов производится в автоматическом режиме посеансно . Обработка поступивших от банков электронных файлов идёт с интервалом в 1 минуту.
1.5. Все поступившие файлы проходят внутренний контроль. При обнаружении ошибки хотя бы в одной записи, весь файл выводится из обработки.
1.6. Файл, успешно прошедший контроль, допускается к обработке в Операционный день Центра расчетов. В ЦР совершаются проводки, в зависимости от типа поступившего платежа.
1.7. Все платежи, проходящие через ЦР делятся на внутритерриториальные и межтерриториальные, в зависимости от этого совершаются соответствующие проводки.
1.8. В результате обработки на банк-инициатор и банк-бенефициар формируются файлы обработанных платежей и прилагаемые к ним протоколы обработки, на основании которых банк-инициатор завершает производимые по данным документам операции, а банк-бенефициар осуществляет требуемое зачисление (списание).
1.9. Отчетность формы 606 формируется на основании прошедших платежей в банке инициаторе, отдельно по внутритерриториальным и межтерриториальным расчетам и передаются в ГЦИ для составления электронных табуляграмм.
1.10. На основании полученных из ГЦИ электронных табуляграмм, в ЦР решается задача “Квитовка”.
1.11. По окончании решения задачи “Квитовка” программно производится закрытие счетов межфилиалных оборотов и формируются выходные формы, перечень которых приведен в приложении №2.
1.12. Работники ЦР, получив файлы выходных форм, распечатывают в обязательном порядке формы отчетностей и сведения , перечень которых приведен в приложении №3, проверяют их, и, в случае обнаружения ошибок, принимают меры по их устранению.
1.13. Распечатанные формы отчетностей и сведения заверяются подписями начальника отдела ЦР и начальника управления бухгалтерского учета, отчетности и расчетов ТГУ ЦБ, подшиваются в документы дня ЦР и хранятся в установленном порядке.
2. Балансовые счета, используемые в ЦР

Согласно плана счетов ЦБ РУ №289 от 13.11.96 г. в ЦР применяются следующие балансовые счета:

АКТИВЫ

раздел 11000 К получению из других банков Резидентов - Национальная валюта
11001 К получению с Корсчета других банков - Востро, Овердрафт
11003 К получению с Корсчета РКЦ -Востро, Овердрафт
раздел 17300 Клиринговые счета
17301 Клиринговые трансакции
раздел 17400 Транзитные счета МФО к получению
17401 Начальное Авизо, овердрафт текущего дня
17403 Начальное Авизо, овердрафт прошлого дня
17405 Ответное Авизо текущего дня
17407 Ответное Авизо прошлого дня
17409 Сквитованное Авизо текущего дня
17411 Сквитованное Авизо прошлого дня
17413 Несквитованное Дебетовое Авизо
17415 Закрытие счетов МФО - Овердрафт

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

раздел 21300 К оплате в другие банки - Резиденты - Национальная валюта
21302 К оплате на Корсчет в другие банки - Востро
21304 К оплате на Корсчет в РКЦ - Востро
раздел 23200 Клиринговые счета
23202 Клиринговые трансакции
раздел 27400 Транзитные счета МФО к Оплате
27402 Начальное Авизо текущего дня
27404 Начальное Авизо прошлого дня
27406 Ответное авизо, овердрафт текущего дня
27408 Ответное авизо, овердрафт прошлого дня
27410 Сквитованное авизо, овердрафт текущего дня
27412 Сквитованное авизо, овердрафт прошлого дня
27414 Несквитованное Кредитовое Авизо
27416 Взаимные Расчеты внутри одного ЦР
27418 Закрытие Счетов по КМФО

3. Внутритерриториальные расчеты

3.1. Внутритерриториальные расчеты - это расчеты между банками, имеющими корреспондентские счета в одном ЦР.
3.2. Все электронные платежные документы (ЭПД) между банками, обслуживающимися в одном ЦР, отражаются на балансовом счете 27416 и на корсчетах коммерческих банков (КБ).
3.3. В ЦР совершаются следующие пpоводки:

по дебетовым документам:

ДЕБЕТ 27416 ДЕБЕТ 21302 КБ "Б"
КРЕДИТ 21302 КБ "А" или 21304 РКЦ "Б"
или 21304 РКЦ "А" КРЕДИТ 27416

по кредитовым документам:

ДЕБЕТ 21302 КБ "А" ДЕБЕТ 27416
или 21304 РКЦ "А" КРЕДИТ 21302 КБ "Б"
КРЕДИТ 27416 21304 РКЦ "Б"

3.4. Списание и зачисление средств по корсчетам КБ при внутpитерриториальных расчетах происходит одновременно в процессе обработки каждой поступившей записи, поэтому все платежные документы будут обязательно отражаться одновременно по дебету и по кредиту счета 27416. Это приводит к автоматическому закрытию счета 27416 на 0 по итогам каждой проводки и соответственно по итогам дня. Закрытие счета 27416 на 0 говорит о правильном завершении расчетов между КБ внутpи одного ЦР.
3.5. Все внутритерриториальные платежи отражаются в выходных формах по корсчетам КБ, по лицевому счету 27416 и журнале внутритерриториальных проводок, которые могут быть выданы по требованию бухгалтера после любого сеанса и в обязательном порядке на конец дня.
3.6. Внутpитерриториальные платежи в квитовке не участвуют. Но для отчетности, представляемой в ЦБ, необходимо формировать и передавать в ГЦИ г. Ташкента отчетность формы 606 по внутритерриториальным платежам, где указывается общая сумма и количество дебетовых и кредитовых внутритерриториальных документов, проходящих через ЦР за день.

4. Межтерриториальные pасчеты.

4.1. Межтерриториальные расчеты - это расчеты между банками, имеющими корреспондентские счета в разных ЦР.
4.2. По межтерриториальным расчетам сохраняется порядок отражения всех проходящих электронных платежей через ЦР по счетам МФО 27402, 17405, 17409, 17413, 27414.
4.3. На основании поступивших от коммерческих банков электронных платежных документов в ЦР создаются электронные дебетовые и кредитовые авизо.
4.4. В ЦР на основании ЭПД, полученных от КБ, программно совершаются следующие проводки:

по дебетовым авизо по кpедитовым авизо

ДЕБЕТ 27402 ДЕБЕТ 21302 КБ "А"
КРЕДИТ 21302 КБ "А" или 21304 РКЦ "А"
или 21304 РКЦ "А" КРЕДИТ 27402

4.5. В ЦР по электронным авизо, полученным от КБ другого ЦР, программно совершаются следующие проводки:

по дебетовым авизо по кредитовым авизо

ДЕБЕТ 21302 КБ "Б" ДЕБЕТ 17405
или 21304 РКЦ "Б" КРЕДИТ 21302 КБ "Б"
КРЕДИТ 17405 21304 РКЦ "Б"

4.6. Все межтерриториальные расчеты отражаются по корсчетам КБ, по лицевым счетам 17405, 27402.
4.7. В ЦР на основании отправленных электронных платежных документов создаются “Опись электронных авизо отправленных документов по межтерриториальным расчетам” (форма 0224) и отчетность (форма 606), а по полученным электронным авизо - "Опись полученных электронных авизо по межтерриториальным расчетам" (форма f2131).
4.8. При возникновении на пассивном счете в ЦР активного остатка, автоматически делается программная проводка по перебросу овердрафта (дебетового остатка):

ДЕБЕТ 11001, 11003, 17401, 17403, 17415
КРЕДИТ 21302, 21304, 27402, 27404, 27418

4.9. При возникновении на активном счете в ЦР пассивного остатка, автоматически делается программная проводка по перебросу овердрафта (кредитового остатка):

ДЕБЕТ 17405, 17407, 17409, 17411
КРЕДИТ 27406, 27408, 27410, 27412

5. Отчетность формы 606

5.1. Отчетность формы 606 должна формироваться ежедневно на основании всех созданных дебетовых и кредитовых электронных авизо. В случае отсутствия внутритерриториальных или межтерриториальных платежей отчетность формируется с нулевыми оборотами за день. При этом обороты с начало года отражаются в отчетности.
5.2. Для создания отчетности 606 по межтерриториальным платежам время строго ограничено, так как от этого зависит своевременное формирование электронных табуляграмм и соответственно закрытие дня в каждом ЦР.
5.3. Сформированная отчетность выводится на экран компьютера и на печать в виде справки, которая сверяется с описями или, по межтерриториальным платежам, с лицевым счетом 27402 без учета проводок по закрытию счетов МФО.
5.4. По межтерриториальным платежам отчетность 606 выглядит следующим образом:

форма 606 счет 27402 № 120 ЦР 00001

№26 ЦР 00001дата отсылки 20-06-97 Отчетная ведомость за 20-06-97 Дата поступ-ления 20-06-97 Дата обработки 20-06-97
Остаток по счету 27402 на 19 июня 1997г, кол-во ДЕБЕТ сумма кол-во КРЕДИТ сумма
0 0
Итого обор-в за отч. п. 25 8770000 533 137125177361
Остаток на 20-06-97 0 137116407361
Обороты с начала года 10265 2406456885 50974 12072270757211

Контроль группы: ______________ Гл. бухгалтер _____________

5.5. Территориальные Центры расчетов отправляют отчетность формы 606 по внутритерриториальным платежам до 17.00 часов.
(Пункт изложен согласно п.1., Изменения №1, утвержденный Правлением Центрального банка Республики Узбекистан 25 декабря 1999 года за № 400-1)

5.6. Сформированная отчетность передается в ГЦИ, где проходит контроль, после которого на данную отчетность создается и передается в ЦР файл подтверждения.
5.7. После получения файла подтверждения в ЦР производится его обработка. Для обработки подтверждений в меню существует отдельный пункт для межтерриториальных и внутритерриториальных платежей.
5.8. При обработке подтверждения и обнаружении ошибок, отчетность формируется повторно и отправляется в ГЦИ.
5.9. Входящий остаток в данной отчетности будет равен 0 при условии закрытия счетов МФО по ЦР за предыдущий день. В случае незакрытия счетов МФО входящий остаток по отчетности будет равен входящему остатку по счету 27402 на текущий день. Формирование входящего остатка производится автоматически программными средствами с использованием данных операционного дня.
5.10. Обороты за отчетный период равны ежедневным основным оборотам за текущий день по счету 27402 без учета оборотов по закрытию счетов МФО или сумме всех платежей по отправленным межтерриториальным документам по дебету и кредиту соответственно.
5.11. Исходящий остаток в отчетности считается с учетом входящего остатка и оборотов и должен равняться исходящему остатку по счету 27402 до закрытия счетов МФО.
5.12. Обороты с начала года должны быть равны чистым оборотам с начало года по счету 27402 и на заданный день считаются, как годовые обороты за предыдущий день плюс ежедневные обороты за текущий день.
5.13. По внутритерриториальным платежам отчетность 606 выглядит следующим образом:

форма 606 счет 27402 № 120 ЦР 00001

№26 ЦР 00001дата отсылки 20-06-97 Отчетная ведо-мость за 20-06-97 Дата по-ступ. 20-06-97 Дата об-работки 20-06-97
кол-во ДЕБЕТ сумма кол-во КРЕДИТ сумма
Итого обор-в за отч. Период 122 19897900 18177 714561051635
Обороты с нач. года 42102 224484735011 2054519 78467748469691

Контроль группы: ______________ Гл. бухгалтер _____________

5.14. Входящий и исходящий остаток в данной отчетности не фиксируется, так как эта отчетность отражает платежи прошедшие по счету 27416, закрытие которого на 0 по итогам каждой проводки определяет завершенность платежа внутри данного ЦР. Все внутритерриториальные платежи отражаются одновременно по дебету и кредиту счета 27416, а в отчетности показывается только сумма оборотов и количество документов внутритерриториальных платежей прошедших через ЦР за день и соответственно с начала года.
5.15. Ежедневные обороты можно проверить по журналу внутритерриториальных платежей, а обороты с начала года считаются, как годовые обороты за предыдущий день плюс ежедневные обороты за текущий день.
5.16. Получаемые от ЦР файлы с отчетностью 606 и электронными авизо проходят дальнейшую обработку по задаче "Контроль МФО" в ГЦИ.
5.17. Целью задачи "Контроль МФО" является формирование электронных табуляграмм для решения задачи “Квитовка”.

6. Квитовка

6.1. Для осуществления контроля за прохождением межтерриториальных расчетов в Системе Электронных платежей в каждом ЦР установлена задача "КВИТОВКА".
6.2. Сущность задачи “Квитовка” заключается в сопоставлении всех полученных за день электронных ответных авизо с электронными табуляграммами, поступившими из ГЦИ. Данная задача является обязательным завершающим этапом операционного дня ЦР.
6.3. После получения табуляграммы из ГЦИ в ЦР производится запуск задачи "Квитовка".
6.4. В процессе решения задачи производится сравнение записей из набора табуляграммы и набора ответных платежей прошедших через ЦР в течении дня по следующим основным признакам:
· код банка "А"
· код банка "Б"
· счет клиента
· счет корреспондента
· номер авизо
· дата авизо
· сумма авизо
6.5. По результатам сравнения осуществляются соответствующие проводки по счетам ЦР, которые завершаются закрытием счетов МФО.
6.6. Для сквитованных авизо делается запись проводки по счетам ЦР:

дебетовых кpедитовых

ДЕБЕТ 17405 ДЕБЕТ 17409
КРЕДИТ 17409 КРЕДИТ 17405

6.7. Для неквитующихся авизо (не найденных в описи ответных электронных авизо (“натура”) или несравненных по двум признакам) совершаются проводки:

дебетовых кpедитовых

ДЕБЕТ 17413 ДЕБЕТ 17409
КРЕДИТ 17409 КРЕДИТ 27414

6.8. Для несквитованных авизо, оставшихся в “натуре”, по причине того, что не было соответствующей записи в табуляграмме, проводки по счетам не производятся. Данные записи могут быть удалены из “натуры” с соответствующими проводками только после сравнения с последующей поступившей табуляграммой или "без табулляграммы" (БТ) документами.
6.9. Для записей оставшихся в натуре необходимо обязательно выяснить причину несквитования и определить будет ли в дальнейшем прислана для них табуляграмма. Если нет, то сквитовать такие авизо можно только с помощью "БТ" -документов.
6.10. ‘’БТ" -документ это исправительный ордер, который вводится по внутреннему макету ЦР для сквитования авизо, несквитованных по табуляграмме (например, при несовпадении реквизитов).
6.11. При сквитовании авизо по "БТ"-документу совершаются следующие проводки:

для дебетовых авизо для кpедитовых авизо

ДЕБЕТ 17405 ДЕБЕТ 27414
КРЕДИТ 17413 КРЕДИТ 17405

7. Закрытие счетов МФО

7.1. Закрытие счетов МФО автоматически производится на последнем этапе решения задачи "Квитовка".
7.2. Такая технология проведения контроля позволяет получить наглядную картину завершенности межтерриториальных платежей.
7.3. Закрытие счетов МФО производится на промежуточный счет 27418, открытый только в Ташкентском ЦР.
7.4. На сумму остатка между счетами 27402 и 17409 программно совершаются следующие проводки:
7.4.1. Если сумма кредитового остатка по счету 27402 больше, чем сумма дебетового остатка по счету 17409

ДЕБЕТ 27402
КРЕДИТ 17409

7.4.2. Если сумма дебетового остатка по счету 27402 больше, чем сумма кредитового остатка по счету 17409

ДЕБЕТ 17409
КРЕДИТ 27402

7.5. Разница остатков счетов 17409 и 27402 программно перебрасывается на счета 17411 или 27404 соответственно.
7.5.1. При образовании остатка на счете 17409 совершаются следующие пpоводки:

ДЕБЕТ 17411 (для деб.ост.) ДЕБЕТ 17409 (для кред.ост.)
КРЕДИТ 17409 или КРЕДИТ 17411

7.5.2. Пpи обpазовании остатка на счете 27402 совершаются следующие проводки:

ДЕБЕТ 27402 (для кред.ост.) ДЕБЕТ 27404 (для деб.ост.)
КРЕДИТ 27404 или КРЕДИТ 27402

7.6. Таким образом, квитовка решается день в день и по итогам дня счета 17409, 27402 должны закрываться на 0 при условии отсутствия остатка по счету 17405 и пустой "натуpы" после завершения квитовки.
7.7. Счет 17405 не закpывается на 0 только в случае появления неквитующихся авизо в "натуре" или появления остатка по счетам 17413, 27414, по причине несоответствия реквизитов при квитовании.
7.8. При условии полного сквитования всех поступивших авизо, натура должна ежедневно оставаться пустой. В случае несквитования Закрытие счетов МФО не происходит в следующих случаях:
7.8.1. Какой-либо ЦР не передал вовремя отчетность 606. Это видно из анализа табулягpаммы и появления формы 134. В таком случае авизо сквитуются автоматически на следующий день, после получения соответствующей табулягpаммы.
7.8.2. Авизо несквитовались по причине несоответствия pеквизитов, создались фоpмы F1137 и F134. В этом случае необходимо выписать БТ -документы.
7.8.3. Пpоизошло нарушение технологии решения квитовки и как результат остался набор несквитованных авизо в натуре (форма134).
7.9. Во всех случаях необходимо точно установить причину, так как из-за ошибок допущенных в одном ЦР не произойдет закрытие счетов МФО в целом по республике.
7.10. Первым рейсом следующего дня, в каждом ЦР, автоматически фоpмиpуется электpонное авизо на ЦР г.Ташкента на сумму остатка по счету 17411 или 27404. Пpи этом в ЦР программно совершаются следующие проводки:
7.10.1. В случае остатка на счете 17411:

ДЕБЕТ 27402 (при деб.ост.) ДЕБЕТ 17411 (при кред.ост.)
КРЕДИТ 17411 или КРЕДИТ 27402


7.10.2. В случае остатка на счете 27404:

ДЕБЕТ 27402 (при деб.ост.) ДЕБЕТ 27404 (при кред.ост.)
КРЕДИТ 27404 или КРЕДИТ 27402

7.11. Авизо попадает в отчетность формы 606 и в опись отправленных электронных авизо и передается в ЦР г. Ташкент для дальнейшей обработки.
7.12. В ЦР выходит лицевой счет по счету 27404 или 17411 отражающий проводку по его закрытию, а также программный мемориальный ордер, с назначением платежа "ЗАКРЫТИЕ СЧЕТОВ МФО".
7.13. В Ташкентском ЦР по получении электронных авизо от всех ЦР на закрытие счетов МФО программно совершаются следующие проводки:

ДЕБЕТ 17405
КРЕДИТ 27418

ДЕБЕТ 27418
КРЕДИТ 17405

7.14. Авизо попадают в "натуру" и показывается в описи ответных электронных авизо.
7.15. На каждое авизо пришедшее от ЦР создается программный мемориальный ордер, который можно просмотреть или распечатать в виде платежного документа.
7.16. В результате указанных проводок, при условии своевременного представления всеми ЦР отчетности формы 606, а также передачи на Ташкентский ЦР электронного авизо по закрытию счетов МФО, счет 27418 должен ежедневно закрываться на 0. Это говорит о верном завершении всех межтерриториальных расчетов по Республике за предыдущий день.

8. Архивация

8.1. В целях полной архивации проведенных электронных платежных документов, независимо от межтерриториальных и внутритерриториальных расчетов, по окончании операционного дня в ЦР программным путем формируются файлы с электронными платежными документами, которые передаются в центр архивации ГЦИ, и файлы выходных форм, которые передаются в отдел ЦР ТГУ ЦБ для текущего использования.
8.2. В отделе ЦР полученные файлы хранятся в течении одного месяца, а затем уничтожаются.
8.3. Руководители ГЦИ и ЦР персонально несут ответственность за сохранность информации и ежедневную архивацию на месте.

ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ М.Р.ЖУМАГАЛДИЕВ

    © UzBank.net, 2011. Все права защищены.
 
 

Предупреждение: На момент создания сайта и его страниц вся информация бралась из открытых источников (таких как, например, сайты банков). В настоящий момент сайт не обновляется, вследствие чего большинство информации на сайте устарело. Для получения актуальной информации по банкам и их услугам, рекомендуем обращаться непосредственно в банки, а также читать информацию на официальных сайтах банков.