UzBank.net - 

Информационный портал о банках Узбекистана
Информеры для вашего сайта >>>

Банки Узбекистана
Коммерческие банки
Кредитные союзы
Микрокредитные организации
Ломбарды
Уполномоченные банки
Телефоны
Лицензии
Руководители
Банковское законодательство
Центральный банк
Телефоны доверия
Информация о банках Узбекистана
Истории
Миссии
Ценности
Правления
Советы директоров



Награды и достижения
Партнёры
Корреспондентские отношения
Рейтинги
Реквизиты
Стратегии
Благотворительность
Депозиты
Кредиты физическим лицам
Кредиты юридическим лицам
Лизинг
Факторинг
Пластиковые карточки
Расчётно-кассовое обслуживание
Проектное финансирование
Операции с ценными бумагами
Денежные переводы
Сайты о банках
Информер курсов валют


Реклама

Ответственность за содержание рекламы несёт рекламодатель
 

Методическое пособие ведения учета и контроля по эмиссионным операциям в главных территориальных управлениях и расчетно-кассовых центрах центрального банка Республики Узбекистан

(Внесены изменения, утвержденные Правлением Центрального банка Республики Узбекистан 25 января 2003 года за №502-1)

Данное методическое пособие разработано на основании главы IV-“Инструкции по эмиссионно-кассовой работе, инкассации денежной выручки и перевозки ценностей в учреждениях банков Республики Узбекистан ” N 23 от 9 ноября 1998 года, зарегистрированной МЮ РУ 21 12.1998 г. N 576 (далее Инструкция N 23).
1. Согласно Плану счетов, счета непредвиденных обстоятельств ( внебалансовые счета) ведутся по методу двойной записи, для каждого основного счета или группы основных счетов, предусмотрен контр- счет, который предназначен только для бухгалтерских целей. В балансовом счете или других подобных отчетах отражаются только основные счета. Нет необходимости отражать контр-счета в этих отчетах.

2. В Расчетно-кассовых центрах Республики Каракалпакстан, Ташкентском городском и Главных территориальных управлениях, Центрального банка Республики Узбекистан для ведения учета и контроля эмиссионных операций, в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учёта в Центральном банке Республики Узбекистан, открываются счета непредвиденных обстоятельств:
-90103 Контрольный счет не выпущенных в обращение банкнот, имеющихся в наличии.
-90110 Контрольный счет не выпущенных в обращение монет, имеющихся в наличии.
-90117 Невыпущенные в обращение банкноты, имеющиеся в наличии в РКЦ.
-90124 Невыпущенные в обращение монеты, имеющиеся в наличии в РКЦ.
-90131 Невыпущенные в обращение банкноты в пути;
-90138 Невыпущенные в обращение монеты в пути;
-90145 Изъятые из обращения банкноты и монеты для уничтожения.
-90149 Полученные Главными территориальными управлениями разрешения на перечисление наличных денег из резервных фондов в оборотную кассу.
-96303 Контр-счет движения валюты. (для всех указанных выше счетов).
Эти счета отражают номинальную стоимость невыпущенных в обращение банкнот и монет, полученных из расчетно-кассовыми центрами территориальных Главных управлений Центрального банка Республики Узбекистан. (В редакции п.1., Изменения №1, утвержденный Правлением Центрального банка Республики Узбекистан 25 января 2003 года за №502-1)

3. Телеграммы о подкреплении оборотной (операционной) кассы РКЦ Центрбанка (банка) адресуются в Управление (отдел) Денежно-кредитного регулирования в установленные сроки с подписью руководителя банка.
В телеграмме на подкрепление оборотной кассы показываются:
-контрольное число, состоящее из пяти знаков, где первые два знака соответствуют конечным двум цифрам номера последнего полученным отделением банка разрешения на подкрепление оборотной (операционной) кассы, а следующие три знака-порядковому номеру телеграммы на подкрепление касс (телеграммы нумеруются порядковыми номерами, возобновляемыми ежегодно), кроме того, после кодового знака и суммы подкрепления указывается число, на которое испрашивается подкрепление (например, необходимо 200 (ИЖБИМ) тысяч сум подкрепления на 26 мая , примерный текст телеграммы: “Навои Центрбанк 12015 ЛАРОШ ИЖБИМ 26 подпись”. Просьбы о подкреплении касс рассматриваются Председателем Центрального банка или его заместителем .
Разрешения на выпуск денег в обращение выдаются в тысячах сум.
4. Примерный текст эмиссионной телеграммы: “Навои эмиссионная 01543 ЛАСЕМ восемьдесят пять тысяч 00713 подпись”, где:
01543 контрольное число, первые три знака которого-номер заявки РКЦ на подкрепление, последние два знака- контрольный ключ суммы разрешения ( из которых первый знак соответствует сумме цифр разрешения : 8+5=13 и 1+3=4, а второй знак показывает число нулей в сумме разрешения, в данном случае-3), за проверку содержания и правильности оформления расписываются Начальник Главного управления Центрбанка, начальник управления (отдела) Денежно-кредитного регулирования. В РКЦ Центрбанка перед изъятием денег из резервных фондов необходимо проверить порядком предусмотренном в п . 195 Инструкции N 23 .
О произведенной проверке руководитель, гл.бухгалтер и завкассой обязаны указать “ ключ верен” и расписаться. После этого поступившие эмиссионные разрешения на выпуск в обращение регистрируются в РКЦ в книге ф.04028152. 00713- номер разрешения, первые три знака которого являются постоянным индексом, закрепленным за РКЦ Центрбанка, последние два знака- восходящий порядковый номер.

5. Эмиссионные разрешения должны обязательно иметь восходящий с начала года номер по отношению к предыдущему разрешению (в случае, если порядковый номер внутри года превысит сотню, то после 99 номера показывается 01, т.е. нумерация возобновляется). В состав номера разрешения входит постоянный индекс, закрепленный Центральным банком Республики Узбекистан за Республикой Каракалпакстан и Главными территориальными управлениями Центрального банка.

6. Вводятся новые постоянные индексы эмиссионных разрешений закрепленные Правлением Центрального банка Республики Узбекистан за Главными территориальными управлениями:

Наименование Главных управленийЦентрального банка Постоянный индекс
1. Каракалпакское Республиканское ГУ ЦБ 001
2. ГУ ЦБ по Андижанской области 002
3. ГУ ЦБ по Бухарской области 003
4. ГУ ЦБ по Джизакской области 004
5. ГУ ЦБ по Кашкадарьинской области 005
6. ГУ ЦБ по Навоийской области 006
7. ГУ ЦБ по Наманганской области 007
8. ГУ ЦБ по Самаркандской области 008
9. ГУ ЦБ по Сурхандарьинской области 009
10. ГУ ЦБ по Сырдарьинской области 010
11. ГУ ЦБ по Ташкентской области 011
12. ГУ ЦБ по Ферганской области 012
13. ГУ ЦБ по Хорезмской области 013
14. ГУ ЦБ по г. Ташкенту 014

(Пункт 7 изложен согласно п.2., Изменения №1, утвержденный Правлением Центрального банка Республики Узбекистан 25 января 2003 года за №502-1)
7. При совершении эмиссионных операций в электронных платежах и по телеграфу для годных и ветхих банкнот и монет закрепляются следующие телеграфные коды и условные индексы к счетам 90117, 90124 и 90145:
1 индекс–Не выпущенные в обращение наличные банкноты 90117
2 индекс – Изъятые из обращения для уничтожения банкноты 90145
3 индекс– Не выпущенные в обращение наличные монеты 90124
4 индекс – Изъятые из обращения для уничтожения монеты 90145

ЛАСЕМ- Разрешаем перечислить из резервных фондов в оборотную кассу______________________(сумма прописью);

ЛИБУЧ-___________(порядковый номер телеграммы и ключ) аннулируем по разрешению N ____________(сумма цифрами) _____________( общая сумма цифрами)_____________________Фамилия руководителя территориального Главного управления Центрального банка.

ЛАХУН- Дебетуем перечисленные из оборотной кассы в Резервные фонды____________ ( индексы по банкнотам и монете)_________________ (суммы по каждому индексу), всего _________________сумма чистое вложение.

ЛЕЗЯШ- Дебетуем перечисленные из оборотной кассы в Резервные фонды____________ ( индексы банкнот и монет)_________________ (суммы по каждому индексу), всего _________________сумма вложения в счет задания.

ЛИКОТ- Кредитуем перечисленные из резервных фондов в оборотную кассу по разрешению № ___________(индексы банкнот и монеты__________________(сумма по каждому индексу) всего__________ сумма.

ЛЕЛКЮ- Дебетуем перечисленные из оборотной кассы в резервные фонды_______________(индексы ветхих банкнот и монет) ____________ (суммы по каждому индексу), всего______________(сумма) по обмену.

ЛИМВА- Кредитуем перечисленные из Резервных фондов в оборотную кассу_______________(индексы годных банкнот и монет) ____________ (суммы по каждому индексу), всего______________(сумма) по обмену.

ЛАГАХ- Подкрепите Резервные фонды__________ (индексы банкнот и монеты_______(суммы по каждому индексу) всего_________сумма.

При необходимости применения кодов в работе, использовать сборник “Телеграфный код для учреждений банков Республики Узбекистан”, изданный Центральным банком Республики Узбекистан в 1993 году.

8. Телеграфные извещения РКЦ Центрального банка об аннулировании полученных ими разрешения проводятся в Главном управлении Центрбанка только по расходу счета 90149 с записью в копиях соответствующих разрешительных телеграмм и в сводном лицевом счете. Выдача разрешений на выпуск денег в обращение за счет аннулированных разрешений не допускается. (В редакции п.3., Изменения №1, утвержденный Правлением Центрального банка Республики Узбекистан 25 января 2003 года за №502-1)
Поступившие от Главных управлений Центрального банка республики Кредитовые электронные платежи на выпуск денег в обращение регистрируются в Главном территориальном управлении Центрбанка в ведомости учета операций по выпуску денег в обращение ф.04028181 и проводятся в установленном порядке по балансовым счетам и счетам непредвиденных обстоятельств.

9. Главные территориальные управления Центрального банка в конце дня выводят итоги в ведомостях учета операций по изъятию и выпуску денег в обращение (ф.04028181), записывают общие итоги в соответствующие колонки журнала учета резервных фондов (ф. 04028136) оборотов по резервным фондам по счетам 90117 и 90124 и высылают дебетовые и кредитовые электронные платежи в РКЦ Центрального банка Республики Узбекистан по примерному ниже тексту: (В редакции п.4., Изменения №1, утвержденный Правлением Центрального банка Республики Узбекистан 25 января 2003 года за №502-1)

Примерные тексты электронных платежей ( Авизо):
Дебетовые эл. платежи (авизо):

00154 Лезяш 100000 Лелкю 10000 Лахун 300000 410000

00154 Лезяш 100000 Лелкю 10000 Лахун 300000 410000
Поряд-ковыйномер и ключ Кодовый знак о вложении денег в ре-зервные фонды в счет вы-полненияЗадания ЦБРУ Сумма Кодо-выйзнак обобменеветхихденег на годные Сумма кодо-вый знак овложении денег сумма общаясуммаденегвложе-нных в ре-зерв-ныефонды

Кредитовые эл. платежи (авизо):

00154 Ликот 00101 200000 00102 200000 400000 лимва 10000 410000

00154 Ликот 00101 200000 00102 200000 400000 Лимва 10000 410000
поряд-ковый номер, ключ Кодовый знак о выпуске денег в обраще-ние по эм. раз-решени-ям номерразре-шения Сумма номерразре-шения Сумма итогосуммапо цен-трализован-нымэм. раз- реше-ниям Кодо-вый знак об обмене ветхих денег на годные сум- ма общаясумма денег выпу-щен-ных в обра-щение

10. Если в течении срока действия разрешения надобность в подкреплении оборотной кассы отпала полностью или частично, неиспользованная сумма разрешения аннулируется по примерному тексту:

1583 либуч 00102 25000 00103 10000 35000 Ибрагимов

1583 либуч 00102 25000 00103 10000 35000 Ибра-гимов
Поряд-ковый номер теле-граммы и ключ кодовое обозначение об аннулирова-нии по разре-шению Номер разре-шения сумма номер разре-шения Сум-ма общая сумма Фамилия началь-ника главного управ-ления Центр-банка

11.Учет операций по резервным фондам в Расчетно-кассовых центрах Главных управлений Центрального банка ведется в книге резервных фондов ф. 04028136 в двух экземплярах через копировальную бумагу от руки или на компьютере. Первые отрывные листы книги служат отчетной ведомостью и отсылаются в Департамент эмиссионно-кассовых операций Центрального банка, а вторые экземпляры листов остаются в книге. До отсылки месячной отчетной ведомости итоги оборотов и остатков по книге резервных фондов сверяются со счетом 90117 и 90124 (сводной карточкой) и заверяются подписями трех должностных лиц.

12. После окончания операций за месяц Главные управления (РКЦ) Центрального банка на основании ведомостей учета операций по изъятию и выпуску денег в обращение составляют и сообщают по телеграфу Департаменту эмиссионно-кассовых операций Центрального банка Республики Узбекистан подтверждения о вложенных и изъятых из резервных фондов в отчетном месяце денежных билетов и монете в покупюрной разбивке по следующей форме:
ЛЕХАК- кодовое обозначение об оборотах по резервным фондам.
ЛЕХАК- За ______________( месяц) условные индексы по вложениям денег в Резервные фонды, поиндексная и общая суммы денег, вложенных в резервные фонды .
По следующей форме:
Лехак июнь 123 250000 50000 15000 315000
-“- -“- 13 50000 5000 55000.

Лехак июнь 123 250000 50000 15000 315000
КодовоеОбозна-чение об оборотахПо резерв-ным фондам отчет-ныймесяц Условные индексы по вложе-ниям де-нег в резе-рвные фонды суммы денег, вложенных в резервные фонды по каждому индексу общая сумма
13 50000 5000 55000
УсловныеИндексы по изъя-тию денег из резерв-ных фон-дов суммы денег, изъятых из резервных фондов по каждому индексу общаясумма

Подтверждения оборотов с покупюрной разбивкой вложенных и изъятых в отчетном месяце из резервных фондов банкнот и монеты высылаются Департаменту эмиссионно-кассовых операций Центрального банка не позднее 2 числа следующего за отчетным месяцем (отрывной отчет по резервным фондам по ф.136) . Дебитовые и Кредитовые электронные платежи (авизо) должны быть предварительно проверены, а затем подписаны экономистом по эмиссионным операциям, начальником отдела Эмиссионно-кассовых операций и главным бухгалтером РКЦ Главного Управления Центрального банка .

13. Учреждения коммерческих банков при лимите остатка операционной кассы могут произвести обмен ветхих денег на годные в вышестоящих операционных отделах управлений коммерческих банков, которые в свою очередь могут произвести обмен денег в РКЦ Главного Управления Центрального банка, вывоз ветхих и завоз годных денег производится через инкассаторов по заявкам коммерческих банков. Коммерческие банки могут сдать ветхие банкноты в РКЦ Главного Управления Центрального банка в счет выполнения задания на вложение.

14. Ежемесячно составляется ведомость ф.04028142 покупюрного строения остатков банкнот и монеты резервных фондов, находящихся в Расчетно-кассовых центрах и их филиалах Главных Управлений Центрального банка по состоянию на 1 число, которая направляется в Департамент эмиссионно-кассовых операций Центрального банка Республики Узбекистан .
Отчетность Главных управлений Центрального банка по резервным фондам сличается с данными лицевых счетов, ведущихся в Департаменте эмиссионно-кассовых операций Центрального банка Республики Узбекистан, при обнаружении расхождений обязаны выяснить их причины и урегулировать расхождения оборотами текущего месяца.

15. В Главных территориальных управлениях Центрального банка Республики Узбекистан заводятся три папки, в которые помещаются соответственно:
а) полученные разрешения на выпуск денег, ведомости распределения по РКЦ сум, разрешенных к выпуску в обращение, копии разрешительных телеграмм РКЦ Центрального банка на выпуск денег в обращение и заявки последних на подкрепление оборотной кассы;
б) электронные и телеграфные платежи (авизо) РКЦ Центрального банка о перечислениях из резервных фондов в оборотную кассу и из оборотной кассы в резервные фонды, извещения об аннулировании неиспользованных разрешений, телеграммы о получении и установлении задания на вложение денег в резервные фонды.
в) подтверждения РКЦ Центрального банка о получении подкреплений резервных фондов, отчетность РКЦ по резервным фондам и копии информаций, полученных по отчетности.

Первый заместитель Председателя М.Р.Жумагалдиев

    © UzBank.net, 2011. Все права защищены.
 
 

Предупреждение: На момент создания сайта и его страниц вся информация бралась из открытых источников (таких как, например, сайты банков). В настоящий момент сайт не обновляется, вследствие чего большинство информации на сайте устарело. Для получения актуальной информации по банкам и их услугам, рекомендуем обращаться непосредственно в банки, а также читать информацию на официальных сайтах банков.