UzBank.net - 

Информационный портал о банках Узбекистана
Информеры для вашего сайта >>>

Банки Узбекистана
Коммерческие банки
Кредитные союзы
Микрокредитные организации
Ломбарды
Уполномоченные банки
Телефоны
Лицензии
Руководители
Банковское законодательство
Центральный банк
Телефоны доверия
Информация о банках Узбекистана
Истории
Миссии
Ценности
Правления
Советы директоров



Награды и достижения
Партнёры
Корреспондентские отношения
Рейтинги
Реквизиты
Стратегии
Благотворительность
Депозиты
Кредиты физическим лицам
Кредиты юридическим лицам
Лизинг
Факторинг
Пластиковые карточки
Расчётно-кассовое обслуживание
Проектное финансирование
Операции с ценными бумагами
Денежные переводы
Сайты о банках
Информер курсов валют


Реклама

Ответственность за содержание рекламы несёт рекламодатель
 

Методическое указание по организации внутреннего контроля в кредитных организациях

Настоящее Методическое указание по организации внутреннего контроля в кредитных организациях разработан (далее – Указание) в соответствии с Законами Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан», «О банках и банковской деятельности», «О кредитных союзах», «О банковской тайне», «О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма», «О микрокредитных организациях», а также в целях пресечения вовлечения кредитных организаций в осуществление противозаконной деятельности, в частности финансирования терроризма.

Данное Указание определяет порядок организации внутреннего контроля в кредитных организациях.

I. Общие положения

1. Настоящее Указание разработан с учетом требований по:

а) сохранению конфиденциальности сведений в кредитной организации;

б) защите банковской тайны, а также иной тайны, охраняемой законом;

в) исключению вовлечения кредитной организации, и участия её служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансирования терроризма.

2. Система внутреннего контроля кредитной организации подразумевает функционирование деятельности уполномоченного ответственного сотрудника, либо структурного подразделения по внутреннему контролю, направленной на достижение целей определенных главой III настоящего Указания.

II. Порядок организации работы по внутреннему контролю в кредитной организации.

3. Наблюдательный Совет кредитной организации (далее – Совет) ответственен за осуществление надзора за управлением системы внутреннего контроля кредитной организации.

Исполнительный орган (далее – Правление) кредитной организации несет ответственность за организацию и осуществление деятельности системы внутреннего контроля в кредитной организации.

4. Кредитная организация с учетом особенностей её организации, основных направлений деятельности, клиентской базы и уровня рисков, связанных с клиентами и их операциями, назначает уполномоченного ответственного сотрудника, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля, либо создает структурное подразделение по внутреннему контролю (далее – Служба внутреннего контроля), под руководством уполномоченного ответственного сотрудника.

Кредитная организация в течение пяти рабочих дней информирует Совет организации и Центральный банк Республики Узбекистан о назначении уполномоченного ответственного сотрудника или руководителя службы внутреннего контроля.

Кредитная организация ежеквартально до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в Центральный банк Республики Узбекистан сведения об изменениях в персональном составе Службы внутреннего контроля.

5. Каждая кредитная организация разрабатывает, утверждает в Совете и вводит в действие внутренние документы о должностных полномочиях, функциях и ответственности уполномоченного ответственного сотрудника или «Положение о Службе внутреннего контроля», а также «Порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля».

Внутренние документы содержат следующие сведения о системе внутреннего контроля кредитной организации:

ее роль и обязанности;

способы обеспечения ее независимости от других подразделений кредитной организации;

ее взаимоотношения с другими подразделениями кредитной организации, а также со Службой внутреннего аудита кредитной организации;

право получать информацию, необходимую для реализации своих функций, а также обязанность сотрудников других подразделений кредитной организации сотрудничать по вопросам предоставления этой информации;

право проводить изучение потенциальных нарушений законодательства республики и внутренних документов кредитной организации;

право свободно выражать и раскрывать полученные сведения Председателю Правления (Исполнительному директору) кредитной организации, и, если необходимо, Совету кредитной организации;

право прямого доступа к Совету кредитной организации;

обязанность представлять соответствующий отчёт Председателю Правления (Исполнительному директору);

обязанности по консультации Правления кредитной организации по вопросам соответствия законам, правилам и стандартам, включая информирование об изменениях в этой области;

обязанности регулярного прохождения обучения по повышению квалификации на специализированных курсах.

6. Кредитная организация обеспечивает независимость Службы внутреннего контроля от других подразделений организации следующим образом:

действует под непосредственным контролем Председателя Правления (Исполнительного директора) организации;

подлежит внутренней аудиторской проверке, в соответствии с утвержденной Советом кредитной организации внутренней политики.

Уполномоченный ответственный сотрудник или руководитель Службы внутреннего контроля в своей деятельности руководствуется законодательством Республики Узбекистан и подчиняется только Председателю Правления (Исполнительному директору) кредитной организации. Председатель Правления (Исполнительный директор) кредитной организации контролирует эффективность деятельности системы внутреннего контроля на постоянной основе.

7. Масштаб деятельности Службы внутреннего контроля устанавливается в соответствии с размерами кредитной организации и особенностями ее деятельности. Руководитель Службы внутреннего контроля назначается и освобождается от должности приказом Председателя Правления (Исполнительного директора) кредитной организации и имеет статус руководителя департамента (главного управления) кредитной организации.

8. Численность Службы внутреннего контроля формируется в достаточном количестве для эффективного достижения целей и решения задач внутреннего контроля. В каждом филиале кредитной организации осуществляет свою деятельность как минимум один сотрудник Службы внутреннего контроля.

Контроль и координация деятельности сотрудников Служб внутреннего контроля, находящихся в филиалах, осуществляется головным подразделением (руководителем) данной службы.

9. Ответственный сотрудник или руководитель и служащие Службы внутреннего контроля не имеют права подписывать от имени кредитной организации платежные (расчетные) и бухгалтерские документы, а также иные документы, в соответствии с которыми организация принимает банковские риски, либо визировать такие документы.

III. Цели и задачи системы внутреннего контроля кредитных организаций

10. Основными целями системы внутреннего контроля кредитных организаций являются:

недопущение использования кредитной организации в преступных целях, проникновения преступного капитала в ее уставной капитал (фонд), а также преступных лиц в управление кредитной организацией;

обеспечение соблюдения всеми работниками кредитной организации при выполнении своих служебных обязанностей требований законодательства, нормативных актов Центрального банка и профессиональной этики, а также внутренних документов, определяющих политику и регулирующих деятельность организации;

обеспечение своевременного выявления и оценки ошибок, возникающих в процессе деятельности кредитной организации, а также принятие мер по их устранению;

недопущение мошенничества со стороны работников кредитной организации, а также клиентов;

оперативное и систематическое обеспечение руководства кредитной организации достоверной информацией и материалами, необходимые для принятия соответствующих решений;

обеспечение соблюдения нормативных документов при выполнении банковских операций, а также расчетов как безналичных, так и наличных;

пресечение вовлечения кредитной организации и/или участия её служащих в осуществлении противозаконной деятельности, в том числе легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансирования терроризма, а также своевременное предоставление в соответствии с законодательством сведений в уполномоченный орган.

11. Исходя из вышеуказанных целей, основные задачи системы внутреннего контроля кредитных организаций состоят в следующем:

выполнение кредитной организацией требований действующего законодательства и нормативных актов Центрального банка;

осуществление надлежащих мероприятий по запросам соответствующих органов о выявлении в клиентской базе лиц, связанных с легализацией преступных доходов и/или финансированием террористической деятельностью;

применение необходимых мер в целях уделения особого внимания пресечению угрозы использования услуг кредитной организации для совершения правонарушения, в частности, легализации доходов полученных от преступной деятельности и/или финансировании терроризма, с помощью новейших технологий, повышающих степень анонимности;

определение во внутренних документах (политике, положениях и т.п.) и соблюдение установленных процедур и полномочий при принятии любых решений, затрагивающих интересы кредитной организации, его собственников и клиентов;

принятие своевременных и эффективных решений, направленных на устранение выявленных недостатков и нарушений в деятельности кредитной организации;

сохранность активов (имущества) кредитной организации;

адекватное отражение операций кредитной организации в бухгалтерском учете;

надлежащее состояние отчетности, позволяющее получать адекватную информацию о деятельности кредитной организации;

устранение ошибок, недостатков и упущений, обнаруженных в ходе проверок инспекторами Центрального банка, работниками Службы внутреннего аудита кредитной организации и внешними аудиторами;

изучение системы внутреннего контроля иностранных банков при установлении корреспондентских отношений с ними;

формирование базы ответственных лиц (руководителей, учредителей) связанных с хозяйствующими субъектами осуществивших сомнительные операции, а также взаимообмен такими информациями с другими органами в соответствии действующему законодательству;

эффективное взаимодействие с органами надзора по вопросам пруденциальной деятельности, достоверности учета и отчетности, организации внутреннего контроля, предупреждения и устранения нарушений работниками требований законодательства, нормативных актов Центрального банка и профессиональной этики.

IV. Функции и полномочия системы внутреннего контроля кредитных организаций

12. Ответственный сотрудник или руководитель Службы внутреннего контроля кредитной организации выполняет следующие функции:

контроль за всеми проводимыми операциями кредитной организации связанными с денежными переводами, кредитованием, лизинговыми и другими операциями осуществляемыми кредитной организацией (филиалом);

незамедлительная инвентаризация состава клиентской базы при запросе уполномоченных органов о наличии операций, проводимых лицами, связанными с террористическими организациями;

при обнаружении лиц связанных с террористической деятельностью и/или операций, связанных с финансированием терроризма, приостановить проведение данных операций и в тот же день сообщить об этом в уполномоченный орган, а также проинформировать соответствующий Департамент Центрального банка Республики Узбекистан;

подготовка письменных запросов иностранным банкам о наличии системы внутреннего контроля, при установлении корреспондентских отношений;

информировать непосредственно Председателя Правления (Исполнительного директора) кредитной организации о правонарушениях со стороны руководителей (управляющего, главного бухгалтера) и других работников кредитной организации (филиала) и о потенциальных рисках, связанных с проведением банковских операций;

разработка и представление на утверждение Совету кредитной организации политики и правил внутреннего контроля, и программ его осуществления;

организация реализации политики, правил внутреннего контроля, в том числе программ его осуществления. В этих целях ответственный сотрудник консультирует служащих организации по вопросам, возникающим при реализации программ осуществления внутреннего контроля, а также принимает решения по переданным ему Сообщениям;

представление не реже одного раза в квартал письменного отчета о результатах реализации программ по осуществлению требований настоящего Указания, Правлению кредитной организации в соответствии с ее внутренними документами. Порядок текущей отчетности ответственного сотрудника определяется внутренними документами кредитной организации.

13. Сотрудники Службы внутреннего контроля кредитной организации выполняют следующие функции:

информирование руководителя Службы внутреннего контроля кредитной организации о правонарушениях со стороны руководителей (управляющего, главного бухгалтера) и других работников кредитной организации (филиала) и о потенциальных рисках связанных с проведением банковских операций;

при выявлении лиц и/или операций связанных с финансированием терроризма, немедленно сообщать об этом руководителю или начальнику территориального (областного/городского) подразделения Службы внутреннего контроля кредитной организации;

при наличии соответствующего разрешения руководителя Службы внутреннего контроля немедленное приостановление операций связанных с финансированием терроризма;

контроль за всеми проводимыми операциями кредитной организации связанными с денежными переводами, кредитованием, лизинговыми и другими операциями осуществляемыми кредитной организацией (филиалом);

контроль за деятельностью бухгалтеров-контролеров, работающих в кассах и обменных пунктах кредитной организации (филиала);

другие функции по реализации поручений руководителя Службы внутреннего контроля, принимаемые для достижения целей системы внутреннего контроля кредитной организации.

14. Ответственный сотрудник или руководитель Службы внутреннего контроля наделяется следующими полномочиями:

давать указания руководителям филиалов кредитной организации по приостановлению операций, связанных с финансированием терроризма;

представлять Председателю Правления (Исполнительному директору) кредитной организации предложения по дальнейшим действиям в отношении операции клиентов (в том числе по приостановлению проведения операций в целях получения дополнительной или проверки имеющейся информации о клиенте или операции) в соответствии с действующим законодательством Республики Узбекистан;

истребовать от руководителей и сотрудников подразделений кредитной организации необходимые распорядительные и бухгалтерские документы для целей осуществления внутреннего контроля;

снимать копии с полученных документов, получать копии файлов и других записей, хранящихся в электронных базах данных, локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах кредитной организации для целей осуществления внутреннего контроля;

запрашивать помощь специалистов (юристов, внутренних аудиторов) других подразделений кредитной организации;

входить в помещения подразделений кредитной организации, а также с письменного разрешения Председателя Правления (Исполнительного директора) кредитной организации в помещения, используемые для хранения документов (архивы), наличных денег и ценностей (денежные хранилища), компьютерной обработки данных (компьютерные залы) и хранения данных на машинных носителях;

иными полномочиями в соответствии с настоящим Указанием и внутренними документами кредитной организации.

V. Требования к ответственному сотруднику или руководителю и сотрудникам Службы внутреннего контроля кредитных организаций

15. Ответственный сотрудник или руководитель Службы внутреннего контроля кредитной организации назначается из кандидатур, имеющих высшее экономическое или юридическое образование и опыт руководства отделом, иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением финансовых операций, не менее трех лет.

Сотрудники Службы внутреннего контроля кредитной организации назначаются из кандидатур, имеющих высшее образование и опыт работы в подразделении кредитной организации, связанном с осуществлением финансовых операций, не менее двух лет.

Также, ответственный сотрудник или руководитель и сотрудники Службы внутреннего контроля должны:

владеть финансовым законодательством, в том числе нормативными документами Центрального банка;

владеть знаниями по применению правил бухгалтерского учета, а также регулярно проходить обучение по повышению квалификации в специализированных курсах.

16. Ответственный сотрудник или руководитель и сотрудники Службы внутреннего контроля признаются не соответствующими этим должностям и соответственно не могут быть назначены на эти должности в следующих случаях:

бывшие руководители, члены правлений и наблюдательных советов, а также крупные участники (лица, имеющие 10 и более процентов голосующих акций или доли в уставном капитале) кредитных организаций и иных юридических лиц - банкротов или с ухудшившимся финансовым положением - при выявлении фактов совершения ими действий, приведших юридическое лицо к банкротству или ухудшению его финансового положения;

лицо в своей деятельности и личном поведении продемонстрировало неправильное управление и нечестное ведение дел.

17. Ответственный сотрудник или руководитель и сотрудники Службы внутреннего контроля в пределах своих функциональных обязанностей и полномочий несут персональную ответственность за нарушение проведения операций наряду с руководителями и главными бухгалтерами кредитных организаций (филиалов) в соответствии с законодательством.

18. При осуществлении своих функций ответственный сотрудник или руководитель и сотрудники Службы внутреннего контроля обязаны:

обеспечивать сохранность и возврат полученных от соответствующих подразделений кредитной организации документов;

соблюдать конфиденциальность информации, полученной при осуществлении своих функций;

выполнять иные обязанности в соответствии с настоящим Указанием и внутренними документами кредитной организации.

19. Осуществление функций, установленных настоящим Указанием внутренними документами кредитной организации, относится к исключительной компетенции ответственного сотрудника или руководителя Службы внутреннего контроля.

20. Сотрудники Службы внутреннего контроля и иные должностные лица, уполномоченные кредитной организацией и являющиеся сотрудниками структурных подразделений кредитной организации, могут иметь права, определенные в абзацах втором - пятом пункта 14 настоящего Указания, и выполнять обязанности, определенные в пункте 18 настоящего Указания.

21. Ответственный сотрудник может совмещать деятельность, относящуюся к его исключительной компетенции в соответствии с пунктом 20 настоящего Указания, с осуществлением иных функций, кроме функций, осуществляемых Службой внутреннего контроля, и при условии, что он не имеет права подписывать от имени кредитной организации платежные (расчетные) и бухгалтерские документы, а также иные документы, связанные с возникновением прав и обязанностей кредитной организации, их осуществлением и исполнением, а также визировать такие документы (кроме документов по вопросам, относящимся к исключительной компетенции ответственного сотрудника в соответствии с настоящим Указанием и внутренними документами кредитной организации).

22. Сотрудники подразделений кредитной организации оказывают ответственному сотруднику (или сотрудникам Службы внутреннего контроля) содействие в осуществлении им функций в соответствии с настоящим Указанием и внутренними документами кредитной организации.

Ответственным сотрудником или руководителем Службы внутреннего контроля кредитной организации по результатам рассмотрения информации о фактах нарушения законодательства Республики Узбекистан, делается отметка в специальном журнале Службы внутреннего контроля, который ведется самим ответственным сотрудником или руководителем Службы внутреннего контроля кредитной организации.

Специальный журнал Службы внутреннего контроля пронумеровывается, прошивается, затем скрепляется подписью ответственного сотрудника или руководителя Службы внутреннего контроля, и печатью.

Передача сведений имеющихся в данном журнале третьим лицам осуществляется в соответствии действующему законодательству.

23. Правлением кредитной организации устанавливается порядок взаимодействия сотрудников организации с ответственным сотрудником или руководителем Службы внутреннего контроля по представлению последнего.

В случае возникновения у сотрудников кредитной организации вопросов при реализации программ осуществления внутреннего контроля, они обращаются за консультацией к ответственному сотруднику или руководителю внутреннего контроля.

24. Сотрудники кредитной организации (в том числе ответственный сотрудник), которым стали известны факты нарушений законодательства Республики Узбекистан, в том числе в сфере противодействия легализации доходов полученных от преступной деятельности и финансирования терроризма, допущенных сотрудниками кредитной организации при проведении операций, незамедлительно в письменном виде доводят эти факты до сведения своего непосредственного руководителя или Службе внутреннего контроля.

Передача сведений о фактах легализации доходов полученных от преступной деятельности и финансирования терроризма осуществляется с согласия Председателя Правления (Исполнительного директора) кредитной организации, в соответствии действующим законодательством, в уполномоченный орган по противодействию легализации доходов полученных от преступной деятельности и финансированию терроризма.

VI. Порядок идентификации кредитной организацией своих клиентов.

25. Кредитные организации проводят идентификацию своих клиентов.

Идентификация осуществляется на основе следующих данных:

в отношении физического лица - фамилии, имени, отчества, даты и места рождения, места постоянного и/или временного проживания, паспортные данные (данные свидетельства о рождении);

в отношении юридического лица - фирменного наименования, местонахождения (почтового адреса), а также данных об идентификации физического лица, действующего от его имени в операции с денежными средствами или иным имуществом.

26. Идентификация осуществляется на основании информации и документов, предоставляемых клиентами кредитной организации. Все документы, позволяющие идентифицировать клиента и иных участников операции должны быть действительными на дату их предъявления.

27. Идентификация клиентов включает в себя:

оценку степени риска совершения клиентом операций в преступных целях, в том числе легализации доходов, полученных от преступной деятельности, или финансирования терроризма (далее по тексту – Риск);

и основания оценки такого риска.

28. Не требуется идентификация в отношении органов государственной власти и управления, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан.

При обращении за открытием счета в целях ведения предпринимательской деятельности лицами, перечисленными в Постановлении Кабинета Министров Республики Узбекистан от 6 марта 1992 года N 103 «О перечне должностных лиц, которым запрещено заниматься предпринимательской деятельностью», данные лица идентифицируются, а также по поводу их обращения передается соответствующая информация руководителю Службы внутреннего контроля (ответственный сотрудник).

29. Повторная идентификация клиента кредитная организацией, если такой клиент уже был идентифицирован организацией в соответствии с настоящим Указанием и к информации об этом клиенте обеспечен оперативный доступ в постоянном режиме, не обязательна.

Повторная идентификация клиента проводится в случаях возникновения сомнения в достоверности информации, полученной в результате предыдущей идентификации.

30. При идентификации клиента кредитная организация проверяет информацию о возможном его присутствии в перечне лиц, связанных с террористической деятельностью. Список лиц связанных с террористической деятельностью предоставляется кредитным организациям Центральным банком, при запросе соответствующих органов.

При выявлении клиента, связанного с террористической деятельностью кредитная организация приостанавливает проведение операции и в тот же день сообщает об этом в уполномоченный орган, а также информирует соответствующий Департамент Центрального банка Республики Узбекистан.

31. Кредитной организацией идентификация физического лица проводится на основании документа (паспорта или приравненных к нему документов), удостоверяющего личность.

Идентификация юридического лица проводится на основании документов, предоставленных для открытия счета, и иных требуемых в соответствии законодательством документов. При идентификации субъектов предпринимательства осуществляющих свою деятельность с образованием юридического лица кредитные организации вправе потребовать у них копию нотариально заверенного устава, а у хозяйственных ширкатов и объединений – нотариально заверенные копии учредительных договоров.

VII. Порядок оформления, хранения, конфиденциальности информации и документов, полученных в результате осуществления внутреннего контроля.

32. Для осуществления идентификации клиента кредитной организацией производится сбор информации и документов, предусмотренных приложениями 1 - 2 к настоящему Указанию, документов, являющихся основанием совершения операций и иных сделок, а также иной необходимой информации.

Информация об операциях оформляется таким образом, чтобы в случае необходимости было возможно восстановить детали операции.

33. Документы, связанные с идентификацией, составленные полностью или в какой-либо их части на иностранном языке, представляются кредитной организации с заверенным в установленном порядке переводом на государственный язык или русский языки и в случае необходимости, легализованным.

Все документы, связанные с идентификацией, представляются клиентами кредитным организациям в подлиннике или нотариально заверенной копии. Если к идентификации клиента имеет отношение только часть документа, может быть представлена заверенная выписка из него.

В случае возникновения сомнений в достоверности представленных копий документов или другой необходимости, кредитная организация вправе потребовать представления подлинников документов для ознакомления.

34. Кредитная организация может использовать иные дополнительные (вспомогательные) источники информации, доступные ей на законных основаниях.

35. Информации о клиенте отмечается в анкете клиента по пунктам, приведенным в приложении 3 к настоящему Указанию. Кредитная организация вправе включить иные данные в анкету клиента согласно внутренней политике.

Анкета клиента заполняется на бумажном носителе и в электронном виде. Анкета клиента, заполненная в электронном виде, при переносе на бумажный носитель заверяется подписью главного бухгалтера кредитной организации или его заместителя.

36. Анкеты клиентов подшиваются в отдельной папке в хронологическом порядке по статусу клиентов (юридических и физических лиц) и находятся на хранении у ответственного сотрудника по внутреннему контролю кредитной организаций.

Анкеты, заполненные в электронном виде, хранятся в электронной базе данных позволяющей сотрудникам организации, осуществляющим идентификацию клиента иметь оперативный доступ в постоянном режиме для проверки информации о клиенте.

37. Анкета клиента хранится в кредитной организации не менее пяти лет со дня прекращения отношений с клиентом.

38. При установлении и осуществлении корреспондентских отношений с банком-нерезидентом банк вправе потребовать представления информации, предусмотренной пунктом 1 приложения 2 к настоящему Указанию. Помимо идентификации банка-нерезидента, банки вправе:

собирать информацию о банке-нерезиденте достаточную для того, чтобы получить полное представление о характере его деловой деятельности;

определить на основе открытой информации репутацию и качество надзора, в том числе проводились ли в отношении этого банка расследования на предмет легализации доходов, полученных от преступной деятельности и финансирования терроризма;

в отношении «транзитных счетов» - получать удовлетворительное подтверждение того, что банк-корреспондент установил личность и осуществляет проверку клиентов, имеющих прямой доступ к счетам корреспондента и что он имеет возможность предоставить необходимые идентификационные данные о клиенте по запросу банка-корреспондента.

Решение об установлении корреспондентских отношений с банком-нерезидентом принимается только Председателем Правления банка или его уполномоченным заместителем.

39.Копии документов, а также иные документы и деловая переписка, полученные кредитной организацией в процессе осуществления норм законодательства Республики Узбекистан по противодействию легализации доходов полученных от преступной деятельности и финансированию терроризма, хранятся не менее пяти лет со дня прекращения отношений с клиентом.

Информация, содержащаяся в таких документах должна позволять воспроизвести отдельные операции, и при необходимости служить доказательством в судебном процессе, в установленном законодательством порядке.

40. Кредитная организация обеспечивает неразглашение (либо использование в личных целях или интересах третьих лиц) её сотрудниками информации, полученной в процессе выполнения ими функций по внутреннему контролю.

Кредитным организациям запрещается информировать клиента о любом действии в отношении данного клиента, связанным с выполнением функций по внутреннему контролю.

VIII. Мониторинг деятельности службы внутреннего контроля и исправление недостатков

41. Совет и Правление кредитной организации проводят постоянный мониторинг и оценку деятельности Службы внутреннего контроля с учетом меняющихся внутренних и внешних обстоятельств, а также укрепляют его по мере необходимости для обеспечения эффективной работы.

42. Мониторинг эффективности системы внутреннего контроля также может осуществляться работниками службы внутреннего аудита. Для этого необходимо наличие эффективного внутреннего аудита системы
внутреннего контроля, проводимого независимыми, подготовленными и компетентными работниками. Служба внутреннего аудита является важной частью постоянного мониторинга системы внутреннего контроля, поскольку она обеспечивает независимую оценку адекватности установленных правил и процедур, а также их соблюдение.

43. Недостатки системы внутреннего контроля, выявленные Службой внутреннего аудита или другими контрольными службами, своевременно доводятся до сведения Председателя Правления (Исполнительного директора) кредитной организации. После получения информации Председатель Правления (Исполнительный директор) кредитной организации обеспечивает своевременное исправление недостатков.

44. Настоящие Указания согласованы с Департаментом по борьбе с налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных доходов при Генеральной Прокуратуре Республики Узбекистан.


Приложение 1

к Методическому указанию по организации внутреннего контроля

в кредитных организациях

Информация, необходимая при идентификации физических лиц

1. Фамилия, имя и отчество.

2. Дата и место рождения.

3. Гражданство.

4. Места постоянного и/или временного проживания

5. Данные документа, удостоверяющего личность: серия и номер документа, дата выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ.

6. Идентификационный номер налогоплательщика (если имеется).

7. Номер телефона (если имеются).

8. Полное наименование и адрес места работы, должность


Приложение 2

к Методическому указанию по организации внутреннего контроля

в кредитных организациях

Информация,

необходимая при идентификации

юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

1. Информация, необходимая при идентификации юридических лиц:

Полное, а также сокращенное наименование, если оно отмечено в свидетельстве о государственной регистрации.

Информация о государственной регистрации: дата, номер, наименование регистрирующего органа.

Идентификационный номер налогоплательщика.

Другие данные, указанные в свидетельстве о государственной регистрации.

Адрес местонахождения и почтовый адрес.

Информации об имеющихся лицензиях на право осуществления деятельностей, подлежащих лицензированию: вид, номер, дата выдачи лицензии; кем выдана; срок действия.

Данные об идентификации физического лица, действующего от имени юридического лица.

Информация об учредителях/акционерах и об их долевых участиях в уставном капитале (фонде) юридического лица.

Информация о величине зарегистрированного и оплаченного уставного капитала (фонда).

Информация об органах юридического лица (структура и персональный состав органов управления юридического лица).

Номера телефонов.

2. Информация, необходимая при идентификации индивидуальных предпринимателей.

Информация, предусмотренная приложением 1 к настоящему Указанию.

Информация о государственной регистрации: дата, номер, наименование регистрирующего органа.

Идентификационный номер налогоплательщика.

Другие данные, указанные в свидетельстве о государственной регистрации.

Информация об имеющихся свидетельствах и лицензиях на право осуществления деятельностей: вид, номер, дата выдачи; кем выдано; срок действия.

Почтовый адрес и номера телефонов.


Приложение 3

к Методическому указанию по организации внутреннего контроля

в кредитных организациях

Информация,

указываемая в анкете клиента

1. Информация, полученная в процессе идентификации клиента указанные в приложениях 1 - 2 к настоящему Указанию.

2. Информация о степени Риска, включая обоснование оценки Риска.

3. Дата начала отношений с клиентом, в частности дата открытия первого банковского счета (вклада).

4. Дата заполнения и внесения изменений в анкету клиента.

5. Фамилия, имя и отчество, должность сотрудника, ответственного за работу с клиентом, в частности сотрудника, открывшего счет (главного бухгалтера или его заместителя) и утвердившего открытие счета.

6. Подпись сотрудника, заполнившего анкету клиента на бумажном носителе (с указанием фамилии, имени и отчества, должности) и фамилия, имя и отчество, должность сотрудника, заполнившего анкету клиента в электронном виде.

7. Иные данные.

    © UzBank.net, 2011. Все права защищены.
 
 

Предупреждение: На момент создания сайта и его страниц вся информация бралась из открытых источников (таких как, например, сайты банков). В настоящий момент сайт не обновляется, вследствие чего большинство информации на сайте устарело. Для получения актуальной информации по банкам и их услугам, рекомендуем обращаться непосредственно в банки, а также читать информацию на официальных сайтах банков.